It oertrêdzjen fan 'e EU-sanksjes tsjin Ruslân is in misdriuw yn Nederlân. Neffens de Sanksjewet 1977 (Sanctivewet 1977) yn kombinaasje mei de Wet op de economische delicten (WED) kin in opsetlike oertreding oant seis jier finzenisstraf of in boete fan 'e fyfde kategory opleverje, en in net-opsetlike oertreding oant ien jier finzenisstraf of in boete fan 'e fjirde kategory (artikel 6 WED).
Foar de measte bedriuwen is it gruttere effekt op besteande kontrakten: prestaasjes kinne oernachtich ferbean wurde, betellingen kinne blokkearre wurde, en in Russyske tsjinpartij kin it rjocht ferlieze om wat dan ek te claimen.
Foar de hanthaveningskant, sjoch ús artikel oer de kriminele hanthavening fan ynternasjonale sanksjes ; foar ynterne kontrôles, sjoch neilibjen fan sanksjes foar bedriuwen dy't hannelje mei Ruslân, Iran en Sina.
Ynhâld ynhâld
Wat ferbiede de sanksjes fan Ruslân?
Twa EU-regeljouwing dogge it measte wurk. Regeling (EU) nr. 269/2014 befriest de fûnsen fan neamde persoanen en entiteiten en ferbiedt it beskikber stellen fan fûnsen of ekonomyske middels oan harren, direkt of yndirekt; de fraach is mei wa't jo saken dogge.
Regeling (EU) nr. 833/2014 ferbiedt kategoryen fan aktiviteit, ûnôfhinklik fan 'e tsjinpartij: eksport fan guod mei dûbel gebrûk, avansearre technology en yndustriële guod, ymport fan produkten lykas oalje, stiel, stiel en goud, in protte finansjele transaksjes, en spesifike tsjinsten oan 'e Russyske oerheid en entiteiten dy't yn Ruslân fêstige binne. Beide regeljouwing is direkt fan tapassing yn Nederlân; de Sanksjewet 1977 en de ministeriële Sanksjeregeling territoriale yntegriteit Oekraïne 2014 (Sanctieregeling territoriale integriteit Oekraïne 2014) meitsje oertredings strafber en wize de foechhawwende autoriteiten oan.
Wêrom is de ferzje wichtich?
De maatregels binne sûnt febrewaris 2022 yn opienfolgjende pakketten útwreide, elk mei in wiziging fan 'e twa regeljouwing. It 21e pakket waard oannaam op 23 july 2026; ûnder oare it beferzen it oaljepriisplafond oant july 2027 en neamden it fierdere skippen, banken en bedriuwen.
In list dy't trije moannen lyn ynladen is, is dêrom gjin neilibingskontrôle. Registrearje de datum fan elke kontrôle en de ferzje fan 'e listen dy't jo brûkt hawwe, want dat is wat in ûndersyk freegje sil. Us oersjoch fan 'e ekstra sanksjes tsjin Ruslân folget de pakketten.
Wa is bûn?
De regeljouwing is bindend foar elkenien yn 'e EU, alle EU-boargers wêr't se ek binne, elk bedriuw dat yn in lidsteat is oprjochte, en alle saken dy't folslein of foar in part yn 'e EU dien wurde. In Nederlânske BV is ferplichte foar har wrâldwide aktiviteiten.
Neffens artikel 8a fan Ferordening 833/2014 moat in EU-bedriuw ek syn bêst dwaan om te soargjen dat dochterûndernimmingen bûten de EU dy't it yn besit hat of kontrolearret de maatregels net ûndermynje. In Nederlânsk memmebedriuw moat oantoane kinne hokker stappen it nommen hat.
Wannear is in bedriuw eigendom fan of kontrolearre troch in notearre persoan?
Neffens de rjochtlinen foar bêste praktiken fan 'e EU-Rie is in entiteit eigendom fan in notearre persoan as dy persoan 50 prosint of mear fan 'e eigendomsrjochten of in mearderheidsbelang hat, direkt of yndirekt. Kontrôle is in aparte test: de macht om it grutste part fan it bestjoer te beneamen of te ûntslaan, om te besluten oer it gebrûk fan aktiva, of dominante ynfloed fia in oerienkomst of de statuten, sels sûnder oandielen.
De drompel fan 25 prosint is in oare test: it identifisearret de úteinlike foardielige eigener (UBO) ûnder de Wet op it foarkommen fan witwaskjen en finansiering fan terrorisme (Wwft) en seit neat oer in befriezing fan fermogen. Sjoch ús artikel oer it KYC-ûndersyk ûnder de Wwft . Fier de eigendoms- en kontrôle-analyze troch de hiele keten, en werhelje it, om't in tsjinpartij pakt wurde kin op 'e dei dat syn oandielhâlder notearre wurdt.
Wat bart der mei in kontrakt dat al rint?
Fjouwer fragen ûntsteane yn folchoarder: meie jo noch prestearje, moatte jo noch prestearje, wa draacht it ferlies, en kinne jo derút komme. De antwurden binne ôfhinklik fan 'e sanksjeregeling, it Nederlânske kontraktrjocht en jo kontrakt.
Prestaasje wurdt ferbean
As in regeling de prestaasje dy't it kontrakt fereasket ferbiedt, is it net-prestearjen yn prinsipe net ta te skriuwen oan de skuldenaar (artikel 6:75 BW), sadat de skuldeasker gjin skeafergoeding of prestaasje kin easkje. De skuldeasker kin it kontrakt meastentiids ûntbinen (artikel 6:265 BW), wat ferplichtingen skept om ûngedien te meitsjen wat al prestearre is. Lês earst jo oermachtsbetingsten: in protte definiearje oermacht smel.
In kontrakt dat by it sluten al yn striid wie mei in ferbod is ûnjildich neffens artikel 3:40 BW. In kontrakt dat letter ûnmooglik wurdt, bestiet noch altyd en moat ûntbûn wurde. Dat ferskil bepaalt wat der bart mei betellingen en guod dy't al levere binne.
Ûnfoarsjoene omstannichheden
As prestaasje noch tastien is, mar folle swierder wurden is, kin de rjochtbank it kontrakt wizigje of ûntbine fanwegen ûnfoarsjoene omstannichheden (artikel 6:258 BW). De lat leit heech, en foar kontrakten dy't nei febrewaris 2022 sletten binne, wie it risiko fan fierdere sanksjes meastentiids foarsisber. In swierrichheids- of werûnderhannelingsklausule is de bettere rûte.
Klausules foar skorsing, beëiniging en sanksjes
In sanksjeklausule dy't skorsing of beëiniging mooglik makket as in tsjinpartij, of ien yn har eigendomsketen, op 'e list stiet, beslist meastal oer de saak. Sûnder ien kinne jo fertrouwe op skorsing (artikel 6:262 BW), ûntbining fanwegen net-útfiering, of beëiniging fan in trochgeand kontrakt mei in ridlike opzegtermijn. Soargje derfoar dat in nije klausule ek kontrôle troch in op 'e list steande persoan omfettet, skorsing ûnderskiedt fan beëiniging, en seit wat der bart mei betelle bedraggen.
De regel fan gjin oanspraken
Artikel 11 fan Regeling 833/2014 stelt dat oanspraken yn ferbân mei in kontrakt dat troffen wurdt troch de maatregels net foldien wurde meie as se yntsjinne wurde troch de Russyske oerheid, in Russyske persoan of entiteit, of ien dy't namens har hannelet. Dit omfettet skeafergoeding, fergoedingen en garânsje-oanspraken. In Nederlânsk bedriuw dat ophâldt mei prestearjen fanwegen de sanksjes is dêrom beskerme tsjin sokke oanspraken; beskôgje it risiko fan prosedueres yn Ruslân en oft in Russyske útspraak hjir hanthavene wurde kin.
Kinne jo noch ôfbouwe of in autorisaasje krije?
Faak wol, mar allinnich binnen strange grinzen. Sanksjepakketten meitsje it meastentiids mooglik om kontrakten dy't foar in deadline sletten binne foar in beheinde perioade dêrnei út te fieren, ynklusyf oanfoljende kontrakten dy't nedich binne om se út te fieren.
De measte ferbodsbepalingen tastean de foechhawwende autoriteit ek ta om in machtiging te jaan, bygelyks foar humanitêre doelen, om in oandiel te ferkeapjen, om operaasjes ôf te bouwen of om betelling te ûntfangen ûnder in earder kontrakt. Yn Nederlân wurdt de foechhawwende autoriteit fêststeld troch de Sanksjeregeling; foar it frijjaan fan beferzen fûnsen is dat de minister fan Finânsjes. Freegje goed foar de deadline en mei folsleine dokuminten oan.
Wat moatte jo kontrakten sizze?
Foar definieare kategoryen fan gefoelige guod en technology fereasket artikel 12g fan Regeling 833/2014 dat in EU-eksporteur dy't ferkeapet oan in keaper yn in tredde lân, werútfier nei Ruslân of foar gebrûk yn Ruslân troch kontrakt ferbiedt. It kontrakt moat ek foldwaande remedies foar oertreding befetsje, en de eksporteur moat de foechhawwende autoriteit ynformearje as hy fan in oertreding heart.
Ferwachtsje de plausibiliteit fan it oanjûne eingebrûk te kontrolearjen, ûngewoane rûtes troch lannen waans hannel mei Ruslân sterk groeid is, betellingsrûtes dy't net by de transaksje passe en keapers sûnder skiednis yn 'e produkten. Registrearje jo fragen en de antwurden: dat rekord skiedt in bedriuw dat bedrogen is fan ien dat it net witte woe.
De tsjinstferbodden hawwe ek ynfloed op rinnende opdrachten fan Nederlânske adviseurs, accountants en IT-leveransiers mei entiteiten dy't yn Ruslân fêstige binne. Foar advokaten bliuwe fertsjintwurdiging yn prosedueres en advys oer neilibjen fan EU-rjocht tastien; algemien kommersjeel advys net.
Wat bart der mei betellingen en beferzen fûnsen?
Fûnsen fan in neamde persoan, of fan in entiteit dy't it yn besit hat of kontrolearret, wurde by wet beferzen. Befriezen is gjin konfiskaasje: de besittings bliuwe it eigendom fan 'e hâlder, mar meie net brûkt of beskikber steld wurde.
Elkenien dy't sokke fûnsen hat, ynklusyf in bank, in notaris of in bedriuw dat jild skuldich is oan de neamde partij, mei net útbetelje en moat rapportearje oan de foechhawwende autoriteit. Banken tapasse ek har eigen risikobelied en kinne betellingen dy't keppele binne oan ûntwykingsrisiko's útstelle of wegerje. In ynstelling dy't ûnder de Wwft falt, moat ek ûngewoane transaksjes melde by FIU-Nederlân; sjoch ús hantlieding foar jildwaskjen yn Nederlân.
Wat bart der as der in fermoeden is fan in ynbreuk?
De Nederlânske Douane (Douane) ûntdekt de measte grinsoertredings, de Fiskale Ynformaasje- en Undersykstsjinst (FIOD) docht ûndersyk, en it Iepenbier Ministearje beslút oft ferfolge wurdt of in skikking oanbean wurdt. De FIOD kin gebouwen trochsykje, dossiers yn beslach nimme en direkteuren en meiwurkers ûnderfreegje.
In opsetlike oertreding is in misdriuw mei in maksimum fan seis jier finzenisstraf, mienskipswurk of in boete fan 'e fyfde kategory (artikel 6(1) WED). As de wearde fan 'e belutsen guod mear is as in kwart fan 'e maksimale boete, jildt de folgjende hegere kategory, en foar in bedriuw kin de boete dan tsien prosint fan 'e jieromset berikke (artikel 23(7) fan it Nederlânsk Wetboek fan Strafrjocht). De rjochtbank kin ek de winst yn beslach nimme.
As de FIOD kontakt mei jo opnimt, is in fertochte net ferplichte om fragen te beantwurdzjen, en hawwe meiwurkers in eigen posysje. Freegje advys oan foar it earste ynterview; sjoch ús artikel oer strafrjochtlike proseduere yn Nederlân.
Wat moatte jo kontrolearje as eksporteur of leveransier?
- List elk kontrakt mei in tsjinpartij yn Ruslân of Wyt-Ruslân, en elk kontrakt foar beheinde guod, technology of tsjinsten.
- Fier de eigendoms- en kontrôletest út foar elke tsjinpartij troch de hiele keten, en registrearje de datum en list de ferzje.
- Kontrolearje oft in ôfwikkelingsperioade of in autorisaasje fan tapassing is foardat jo útfiere.
- Nim de gjin-wereksportklausule fan artikel 12g op yn kontrakten foar de guod yn kwestje.
- Kontrolearje jo sanksjes, oermacht en skorsingsklausules.
- Befrieze en rapportearje, ynstee fan betelje, as in tsjinpartij blykt notearre of kontroleare te wêzen.
Wat moatte jo as direkteur kontrolearje?
- Kontrolearje oft it bedriuw in dokumintearre screeningproses hat dat nei elk nij pakket werhelle wurdt.
- Kontrolearje hoe't dochterûndernimmingen bûten de EU ûnder de ynspanningsplicht fan artikel 8a wurde bestjoerd.
- Soargje derfoar dat meiwurkers witte dat se ûngewoane rûtes of betellingsfersykjes moatte eskalearje.
- Soargje derfoar dat gjin brief oan in notearre tsjinpartij sûnder juridyske kontrôle ferstjoerd wurdt.
- Regelje advys foardat immen ynterviewd wurdt troch de FIOD.
Wat kinne wy foar jo dwaan mei de sanksjes tsjin Ruslân?
Us strafrjochtlike advokaten en bedriuwsadvokaten advisearje bedriuwen en direkteuren oer de EU-maatregels tsjin Ruslân.
- Wy beoardielje oft in transaksje of tsjinpartij fongen wurdt, ynklusyf de eigendoms- en kontrôletest.
- Wy besjogge en ûnderhannelje kontrakten dy't troffen binne troch de maatregels en ûntwerpe sanksjes en gjin-wereksportklausules.
- Wy tariede oanfragen foar autorisaasjes en it frijjaan fan beferzen fûnsen.
- Wy beoardielje oanspraken fan Russyske tsjinpartijen tsjin de no-claim-regel.
- Wy helpe bedriuwen en partikulieren by FIOD-ûndersiken en prosedueres dy't troch it Iepenbier Ministearje oanspand binne.
Gearfetting
- Oertredings fan 'e sanksjes tsjin Ruslân binne ekonomyske misdriuwen ûnder de Sanksjewet 1977 en de WED, mei maksimaal seis jier finzenisstraf foar opsetlike oertredings.
- Regeling 269/2014 befriest it fermogen fan neamde persoanen; Regeling 833/2014 ferbiedt kategoryen fan hannel en tsjinsten.
- Eigendom betsjut 50 prosint of mear; kontrôle kin bestean sûnder oandielen, en de 25 prosint UBO-test is gjin sanksjetest.
- In ferbeane prestaasje is meastentiids in net-taskriuwbere tekoartkomming (artikel 6:75 BW); in kontrakt dat fan it begjin ôf in ferbod skeind hat, is ûnjildich (artikel 3:40 BW).
- Oanspraken fan Russyske partijen dy't ferbûn binne mei troffen kontrakten kinne miskien net foldien wurde (artikel 11 fan Regeling 833/2014).
Faak Stelde Fragen
Kin myn bedriuw oanspraaklik steld wurde foar in tafallige ynbreuk?
Ja. In net-opsetlike oertreding fan 'e Sanksjewet 1977 is in ekonomysk misdriuw dat strafber is mei maksimaal ien jier finzenisstraf of in boete fan 'e fjirde kategory (artikel 6 WED). Dokumintearre screening en due diligence binne jo bêste beskerming.
Wurdt in bedriuw mei in Russyske oandielhâlder fan 30 prosint sanksjes oplein?
Net allinnich fanwegen eigendom: ûnder de EU-rjochtlinen betsjut eigendom 50 prosint of mear. Mar kontrolearje kontrôle apart, bygelyks rjochten foar beneaming fan bestjoersleden of oerienkomsten dy't in neamde persoan dominante ynfloed jouwe.
Kin in Russyske tsjinpartij skeafergoeding easkje as ik stopje mei leverjen fanwegen de sanksjes?
Artikel 11 fan Regeling 833/2014 bepaalt dat sokke oanspraken fan Russyske persoanen of entiteiten, yn ferbân mei kontrakten dy't troffen binne troch de maatregels, miskien net foldien wurde.
Wa ûndersiket sanksjebrekkingen yn Nederlân?
De Nederlânske Dûane ûntdekt de measte oertredings, de FIOD docht ûndersyk en it Iepenbier Ministearje beslút oer ferfolging. Autorisaasjes wurde ferliend troch de foechhawwende minister ûnder de Sanksjeregeling; beferzen fûnsen wurde frijjûn troch de minister fan Finânsjes.
